根据市委统一部署，2023年10月23日至12月22日，市委第三巡察组对津市市审计局党组进行了巡察。4月10日，市委第三巡察组向津市市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况通报如下。

一、组织整改落实情况

巡察反馈意见后，局党组第一时间组织学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要论述，以习近平总书记系列重要讲话精神为指引，全面贯彻落实市委第三巡察组反馈意见。局党组迅速召开巡察整改工作部署会议，制定了《津市市审计局关于落实市委第三巡察组反馈意见的整改方案》，成立了巡察反馈意见整改工作领导小组，定期调度巡察整改工作。根据巡察反馈的问题和提出的意见建议，建立了问题整改清单和责任分解表，对每一个问题分别制定整改措施和完成时限，明确专人负责。5月10日局党组召开了巡察整改专题民主生活会，班子成员认真撰写了对照检查材料，对照巡察反馈意见严肃开展了批评与自我批评。

党组书记坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，带头学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要论述，在听取巡察情况汇报后积极表态，对照巡察反馈意见不折不扣完成整改。集中整改期内，党组书记定期组织召开党组会议听取巡察整改情况汇报，及时听取有关重要事项情况汇报，根据问题整改清单和责任分解表，带头领办重点难点问题，同时督促提醒其他班子成员严格落实“一岗双责”整改责任。牵头组织召开巡察整改专题民主生活会，带头认领问题，开展批评与自我批评。

截至目前，巡察反馈的14个具体问题，已完成整改14个。

二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）贯彻执行上级精神的政治定力有所松懈，履行审计职能存在差距

1.落实重大决策部署不够有力。一是重要精神传达不及时。二是审计项目落实有差距。

整改结果：已完成

整改情况：（1）制定了《津市市审计局2024年度干部教育培训工作计划》，将上级重要精神和重大决策部署等纳入了学习计划；2024年上半年组织干部理论学习6次。制定了《津市市审计局干部绩效考核方案》，将干部理论学习相关内容纳入考核标准。（2）清理投资审计项目。加快项目审理进度，调减不需结算审计的项目。与财政投资评审中心对接，根据投资项目评审情况制定了我局2024年度投资项目审计计划。

2.审计监督质量把关不严。一是审计处罚标准不一致。二是审计程序执行不充分。三是审计揭示问题的深度不够。

整改结果：已完成

整改情况：（1）严格执行常德《规范行政处罚自由裁量权实施办法》和《行政处罚自由裁量权基准》，2024年已完成的审计项目中均未出现审计处罚标准不一致的情况。修订完善了本局《审计质量控制办法》、《审计项目质量检查暂行办法》，通过质量检查、追责问责的方式，提高审计质量标准。（2）强化学习培训。2024年初制定了本单位2024年度干部学习计划，并已组织开展5次业务学习。（3）加强审计质量管控力度。依照审计署下发的新文书模版和我局项目审理的规定，对2024年以来的审计项目出具了审理意见书，各审计组均按审理意见整改到位，确保了审计质量。每月通报审计项目完成情况，督促审计项目按时按质完成；2024年7月，法制股牵头对各业务股室的业务开展情况进行了考核。

3.意识形态工作责任压得不紧。一是“四个责任”落实打折扣。二是意识形态分析研判机制不健全。三是意识形态“四个纳入”执行不扎实。四是中心组学习不规范。五是意识形态报告制度未落实。

整改结果：已完成

整改情况：（1）已成立本单位意识形态工作领导小组，明确党组主体责任、党组书记第一责任、分管领导直接责任、班子其他成员一岗双责。（2）严格执行分析研判制度，2024年已开展2次分析研判。（3）扎实执行“四个纳入”，2023年党组书记年度述职报告中已纳入意识形态相关内容。（4）严格落实理论中心组学习，2024年已组织学习6次。（5）2023年专题报告已报送市委宣传部。

4.保密工作存在盲区。一是涉密人员备案不及时。二是业务知识了解不深。三是涉密计算机不合规。四是工作秘密管理有隐患。五是档案管理存漏洞。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年6月，修订完善了《保密管理制度》《涉密人员管理制度》。5月、6月分别开展了两次保密管理情况抽查。（2）已办理全部涉密人员备案手续。2024年保密人员有一名人员调整，已于6月向津市市国家保密局备案。（3）已将保密知识学习纳入干部年度培训计划，并于2024年1月15日开展了保密知识专题学习，2024年5月23日召开了保密委员会议，专题学习了《国家秘密管理暂行规定》。相关涉密人员于2024年7月底之前完成了年度全国保密线上培训课程。（4）审计人员的工作电脑均为业务专用电脑，已拆除网卡。（5）2024年起，秘密文件已单独按要求规范登记并单独存放在保险柜中。（6）2024年6月12日，由分管保密的领导对保密专干进行了提醒谈话，强调了工作纪律。

5.防范和惩治统计造假有不足。一是传达学习不全面。二是配套机制建立不完善。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年5月30日组织干部集中学习了《关于深化统计管理体制改革提高统计数据真实性的意见》、《统计违纪违法责任人处分处理建议办法》、《防范和惩治统计造假弄虚作假督查工作规定》。（2）制定了《津市市审计局统计工作管理规定》，完善统计数据上报和问责制度，规范统计行为。（3）将统计工作纳入了干部绩效考核标准。

（二）党组履行主体责任的政治担当不够过硬，财务管理亟待完善

6.清廉机关建设有死角。一是清廉文化学习不充分。在个别谈话中发现，个别干部对全面从严治党两个责任等上级廉政建设有关精神不了解。二是专项整治落得不实。“转作风、刹歪风、树新风”、“两带头五整治”纠风防腐专项行动相关资料均不够完整。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年5月24日专题学习了全面从严治党“两个责任”等上级廉政建设精神。（2）已补齐“转作风、刹歪风、树新风”专项整治承诺书、“两带头五整治”自查自纠表。（3）对纪检专干和相关干部进行了提醒谈话。

7.财务管理有短板。一是固定资产应纳未纳。二是公务用车费用附件不全。

整改结果：已完成

整改情况：（1）修订了单位财务管理制度和公务用车管理制度，并组织干部学习。2024年以来均按照制度严格办理报账手续。（2）将购买净水器和装订机的支出进行了调账处理，补录入一体化资产管理系统；建立了固定资产管理台账。（3）完善了公务用车台账和记录，并严格按公务用车先批后用程序管理。（4）党组副书记、副局长对原任及现任办公室主任、财务人员和公车管理责任人进行了提醒谈话。

8.工会规范化建设抓而不实。一是节日物资发放管理不到位。二是工会会费应缴未缴。三是工会账列支退休职工经费。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年5月制定《工会经费管理制度》，明确了工会经费使用和物品采购、发放制度等方面的要求。（2）开展自清自查，将2020年至2024年5月的工会会计凭证缺失的相关要件都已补齐。（3）梳理工会会员花名册及会费缴纳明细，按规定收缴2024年工会会费。（4）由工会主席对工会财务人员进行提醒谈话，避免同类问题再次发生。2024年度退休干部的各种费用都已在行政账中列支。

9.内部管理有待加强。一是公务用车审批流程执行有欠缺。二是审计档案审核把关不够严谨。

整改结果：已完成

整改情况：（1）修订完善公车管理、财务管理制度，规范票据审批流程，进一步加强票据报销审核。建立公车使用台账，对相关责任人员已进行批评谈话，2024年公车使用费用报销严格按制度执行到位。（2）一是建立了审计档案质量验收管理制度，严格把关审计档案质量。二是补齐了审计档案资料；（3）对审计档案进行了清查，同时加强了对审计档案的审核把关力度，未签字、未盖章的一律在审理意见书中注明并交由审计组三日内整改到位，提供相关佐证资料及审理意见采纳情况反馈表交由法制股备案留档。（4）由法制股分管领导对主审人员进行了批评教育，避免同类问题再次发生。

（三）发挥党组领导核心作用的政治能力较为薄弱，选人用人工作还有欠缺

10.落实民主集中制有偏差。一是“三重一大”执行不彻底。二是违反“一把手”末位表态制度。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年6月，修订完善了《中共津市市审计局党组“三重一大”事项集体决策制度》。（2）2024年5月10日，召开了巡察整改专题民主生活会，开展了严肃认真的批评与自我批评。（3）2024年以来，局党组共召开8次党组会议，均严格执行“一把手”末尾表态制度。（4）对当时的党组会议记录人进行批评谈话，同时对目前的记录人也进行了提醒谈话。

11.组织生活开展不严肃。一是党组织关系应转未转。二是民主生活会批评建议“辣味”不够。

整改结果：已完成

整改情况：（1）借调人员组织关系已转入审计局机关支部、临聘人员组织关系已转入。（2）建立党员管理台账，加强党员管理。组织党员开展党建知识、工作要求专题学习，建立健全组织生活制度，并严格落实。（3）2024年5月已召开巡察整改专题民主生活会，均严格把关班子成员发言材料，做到见事见人，批评建议深入中肯。（4）党组书记、局长对相关责任人员已开展批评谈话。

12.干部选拔任用不严格。一是存在干部混编混岗现象。二是借调人员管理不规范。三是临聘人员偏多。四是个别干部未按照规定轮岗。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年2月，经党组会议研究，已调整两名行政编制人员担任中层骨干。（2）已办理借调人员手续，近期将办理两名借调人员的调入事宜。2024年6月，经党组会议研究，已将其余两名借调人员退回原单位。（3）2024年4月，经党组会议研究，已解聘两名临聘人员。（4）2024年2月，制定了《津市市审计局干部轮岗交流制度》，同时，经党组会研究，将长期未轮岗的干部进行了轮岗。

13.干部因私出国（境）管理不规范。一是管理制度未修订。二是证件未集中管理。三是管理台账未建立。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年1月，制定了《津市市审计机关工作人员因私出国（境）管理工作制度》，将制度纳入2024年度干部教育培训工作计划，并于2月22日开展全局干部学习。（2）已将干部因私普通护照、大陆居民往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证收归单位统一管理。（3）建立了审计局机关工作人员出入境管理台账。（4）2024年6月，分管出入境工作的领导对巡察指出的8名未及时上交证照的干部进行了提醒谈话，强调了工作纪律。

（四）统筹巡察反馈问题整改的政治自觉不够主动，整改质效有待提升

14.廉政谈话记录填写不规范的问题真改实改不够到位。十二届市委第六轮巡察指出的该项问题已于2022年2月整改销号，但在本轮巡察中仍然发现个别干部谈心谈话记录本，未勾选谈话类型、谈话对象未签字，且谈话未指出廉政风险点，仅仅是一语带过。

整改结果：已完成

整改情况：（1）2024年1月更换了符合要求的谈心谈话记录本；5月20日对班子谈心谈话记录进行了检查，无记录不规范情况。（2）党组书记、局长对班子成员进行了提醒谈话，要求认真开展谈心谈话。

三、下一步整改工作安排

（一）进一步压实责任。明确局党组书记为整改落实工作第一责任人，分管纪检工作的党组成员为联系人。局领导带头切实加强大局意识、责任意识，做到率先垂范、以身作则。各股长要对照整改方案进一步规范工作流程，杜绝问题反弹。全体干部要严格遵守工作规范和党纪条规，不断提高审计工作质效。

（二）进一步整改落实。坚持目标不变、力度不减，对巡察工作紧抓不放。定期组织巡察整改“回头看”，巩固整改成果；对具体问题，引以为戒，举一反三；对需要较长时间整改的项目，要紧盯不放、常抓不懈、务求实效。

（三）进一步深化成效。对整改过程中发现的共性问题及时研究部署，建立健全各类规章制度，不断巩固和扩大整改成果，形成相互衔接、相互配套的长效工作机制，真正使整改过程成为提高领导班子凝聚力、战斗力、创造力的过程，成为促进单位领导干部作风转变的过程，成为推动审计局各项工作科学发展、跨越发展的过程，促进我局审计工作再上新台阶。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：4222898；电子邮箱：jsssjjbgs99@sina.com

中共津市市审计局党组

2024年10月